判断题 2016年审计稽核部在确保审计质量的前提下，适时调整审计项目...

判断题 稽核档案保管年限为15年。对达到保管年限的稽核档案，经稽核部...

判断题 审计稽核部门应按董事会授权开展内审工作，具有相对的独立性。其...

判断题 业务经营全面性审计的期限为年度或者当期，不可上溯或下延。

判断题 凡记录审计过程、反映审计结果、证实审计结论的文件、数据及工作...

判断题 现场稽核处理分稽核整改意见、违规处罚决定书和处罚建议书三种，...

判断题 在审计过程中，被稽核单位对所提供的有关报表、报告和其他资料的...

判断题 审计稽核部负责组织、管理和具体实施全行的审计稽核工作，并对农...

判断题 飞行检查的内容可根据内部工作重点或外部监管要求随时进行调整或补充。

判断题 在对营业网点实施飞行检查时，需要一级支行配合的，一级支行要积...

判断题 飞行检查小组在检查中发现重大问题，应及时向上级报告。若有必要...

判断题 飞行检查原则上由总行审计稽核部门组织实施，也可以结合其他项目...

判断题 内控评价综合得分=∑（各项目评价得分*该项权重）。其中：内部...

判断题 内控评价等级由高至低共分为二级。

判断题 内控评价各阶段涉及的有关记录、表格、内部控制评价报告、纠正措...

判断题 内控评价中书面文档检查法：查看各种制度规定、管理办法、会议记...

判断题 信息科技审计可采取现场审计、非现场审计或者现场与非现场相结合...

判断题 在信息科技进行审计时，需实施外部审计前，应与外部审计机构进行...

判断题 农商行信息科技审计应以风险管控为导向，根据不同的信息科技系统...

判断题 内部控制评价的评价实施只能采取现场评价的方式。

判断题 根据《内部控制评价管理办法》规定，对一级支行的内控评价实行每...

判断题 以散发有价赠品、发放各种名目的揽储费、利用汇款、贷款或其他业...

判断题 单位定期存款利息不能以现金方式支付。

判断题 审计人员要忠于职守，客观公正，廉洁奉公，保守秘密，不用遵守审...

判断题 开展业务经营全面性审计时审计方式以非现场审计为主，现场审计为辅。

判断题 内部控制评价综合评分85（含）-94分为二级。

判断题 内部控制评价综合评分95分（含）以上为一级。

判断题 信贷业务管理专项审计对象为各级支行及其辖内营业网点。

判断题 现场稽核通知书一般应在稽核小组进驻被稽核单位前向被稽核单位发...

判断题 风险管理部负责组织、管理和具体实施全行的现场稽核工作。

判断题 对现场稽核事项的评价，必须坚持实事求是、客观公正的原则。

判断题 农商行稽核工作问责对象为审计稽核部门全体稽核人员。

判断题 总行审计稽核部是农商行审计稽核工作的主责部门。

判断题 董事会审计委员会负责组织实施审计稽核问责。

判断题 农商行实施审计稽核工作问责制度，应遵循“谁分管谁负责、谁检查...

判断题 审计工作底稿，是指审计人员在审计工作过程中形成的全部审计工作...

判断题 审计稽核部门可根据稽核工作需要，采取必要的方式对被稽核对象的...

判断题 飞行检查每年检查的范围仅需覆盖一、二级支行的所有营业网点即可。

判断题 飞行检查时库存现金为每次检查的必查项目（主要针对检查日当班的...

判断题 离任（任期经济责任）和离岗审计对象仅是重要岗位人员。