判断题 基金的受益所有人是指拥有超过15%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人。

判断题 2012年2月，金融行动特别工作组全会讨论通过《打击洗钱、恐怖融资与扩散融资的国际标准：FATF建议》，首次将税务犯罪列为洗钱的上游犯罪。

判断题 中国人民银行在反洗钱调查中需要调取金融机构重要业务信息的，金融机构可以基于保密考虑不予提供。

判断题 金融机构在报告可疑交易时，应分析、审核和判断所筛查出的异常交易是否存在相关条款所提示的“与客户身份、财务状况、经营业务明显不符”、“原因不明”等可疑原因。

判断题 金融机构按照反洗钱规定需要保存的客户交易记录仅限纸质介质，不包括电子数据。